Bouppteckningen ska vara registrerad hos Skatteverket. Skicka en vidimerad* kopia till oss med samtliga sidor i bouppteckningen. Om det enbart gjorts en dödsboanmälan skicka i så fall en vidimerad* kopia av dödsboanmälan (denna registreras inte hos Skatteverket).

* Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

Fyll i och underteckna blanketten ”Fördelning för utbetalning av arv”  Om det finns en arvskifteshandling, skicka med en underskriven och vidimerad* kopia av denna. Samtliga dödsbodelägare måste ha undertecknat originalet av arvskifteshandlingen innan vidimering.  Om en eller flera dödsbodelägare är omyndig eller företräds av förvaltare/god man måste en skriftlig arvskifteshandling upprättas och godkännas av överförmyndaren i den kommun där dödsbodelägaren bor.

Fördelningsblankett för utbetalning av arv (pdf)

* Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

Bra att känna till

• Alla mottagarkonton måste tillhöra dödsbodelägare. Skicka gärna med ett kontobevis för varje mottagarkonto i annan bank än Sparbanken Tanum, med information om kontonummer, vem som är kontohavare och vad det är för typ av konto. Kontobevis kan du få av den bank där kontot finns.
• Om en dödsbodelägare är under 18 år eller har en god man så behöver mottagarkontot vara överförmyndarspärrat.*
• Den som ska få fonder överförda till sig behöver ha ett fondkonto i en sparbank alternativt i Swedbank. Finns inte det gör så här: Du som är kund i Sparbanken Tanum men inte har ett fondkonto kan enkelt öppna ett via internetbanken. Alternativt ringa till Kundcenter eller kontakta något av våra bankkontor. Är du inte kund i Sparbanken Tanum behöver du först bli det. Därefter kan du öppna ett fondkonto. Bli kund i Sparbanken Tanum.
• Den som ska ta emot tillgångar inom ett ISK behöver ha ett eget ISK i Sparbanken Tanum. Finns inte det se beskrivning om hur du i så fall gör under punkten om fondkonto ovan.
• Övriga tillgångsslag, kontomedel och värdepapper kan överföras till valfri bank/institut. Alternativt öppna ett mottagarkonto/depå hos Sparbanken Tanum.
• Vid försäljning av fonder, värdepapper och premieobligationer kan ev. kapitalvinst/förlust uppkomma som behöver deklareras. För rådgivning kontakta ditt bankkontor.
• Mottagarkonton för dödsbodelägare öppnas via ett bankkontor, kundcenter eller i internetbanken.

Blanketten ”Fördelning för utbetalning av arv” ska undertecknas av samtliga dödsbodelägare. Om en eller flera dödsbodelägare inte har möjlighet att skriva under blanketten så kan de lämna fullmakt till den som skriver under. Fullmakten ska skickas in i original.

I de fall det finns ett lagakraftvunnet testamente så ska en vidimerad* kopia skickas in. Det är viktigt att samtliga sidor är med.

Lagkraftsvunnet betyder att testamentet ska ha godkänts skriftligen av samtliga arvingar enligt den registrerade bouppteckningen eller dödsboanmälan.
Det kan också ha delgivits arvinge genom överlämnande av vidimerad* kopia av testamentet. I så fall ska tiden för att överklaga testamentet (så kallad klandertalan), vilket är 6 månader från den sista delgivningen av testamentet , ha gått ut utan att klandertalan väckts. Bevis (så kallat Klanderfrihetsbevis) om att ingen har överklagat testamentet (ingen klandertalan väckts) går att få från tingsrätten inom det område den avlidne bodde.

Vanligtvis sker en delgivning av testamente genom att en vidimerad kopia av testamentet skickas till var och en av arvingarna. Respektive arvinge skriver därefter under den vidimerade kopian och intygar att hen har tagit del av testamentet. Om en arvinge inte skickar tillbaka en bekräftelse, ett sk delgivningsbevis, på att hen har tagit del av testamentet måste arvingen delges på annat sätt, t ex genom att en stämningsman överlämnar testamentet.

*Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

Om det finns konton i banker utomlands så behöver det skickas med ett kontobevis för varje konto.

Om du har valt att sälja aktier eller fonder i dödsboets namn

Försäljning av aktier och fonder resulterar i vinst eller eventuell förlust där eventuell reavinstskatt belastar dödsboet vid nästkommande deklaration.

Redovisning av den eventuella vinsten eller förlusten av försäljningen redovisas till Skatteverket via deras bilaga K4 i e-tjänsten. Vid frågor gällande redovisning av beskattningsunderlag får du vända dig till Skatteverket.

Fondbolagen som förvaltar fonderna, eller banken lämnar kontrolluppgift om vinst eller förlust vid försäljning av fondandelar.

Om fondbolaget/banken saknar uppgift om anskaffningsvärde lämnar de endast uppgift om försäljningspriset, schablonintäkt och utdelning.

Försöker du ta reda på anskaffningsvärdet på dödsboets aktieinnehav?

Vi tillhandahåller inte den informationen, om du inte har uppgift om hur mycket anskaffningsvärdet var vid köptillfället och inte kan hitta relevant dokumentation så som köpnotor eller avräkningsnotor kan du använda dig av Schablonmetoden.

Schablonmetoden innebär att du får använda 20 procent av försäljningspriset som omkostnadsbelopp. Resterande del, det vill säga 80 procent av försäljningspriset, räknas som vinst och ska beskattas med 30 procents reavinstskatt.
Mer information finns hos Skatteverket.

Om en bostad ska säljas i dödsboets namn behöver dödsboet behålla ett konto tills affären är klar och försäljningslikviden är inkommen. Därefter kan slutskifte ske och konto avslutas.

Ett bolån kan antingen lösas, det vill säga hela resterande skulden betalas av, eller övertas av en eller flera dödsbodelägare. När du tar över ett bolån betyder det att du tar över betalningsansvaret för lånet.

Du skickar blanketter samt arvskifteshandling, bouppteckning och eventuella andra handlingar som testamente och fullmakter till:

Sparbanken Tanum

Box 3

457 21 Tanumshede

Vi hanterar inkomna ärenden i tur och ordning. Har dödsboet fonder eller värdepapper som behöver säljas omgående kan du även besöka kontor för att lägga säljordern direkt.

Eventuella kompletteringar

Om det finns otydligheter i det som du har skickat in eller om dina handlingar av någon anledning behöver kompletteras kommer en av våra specialister att kontakta dig.

Bekräftelsebrev när arvet är fördelat/utbetalt

När arvet är fördelat till arvingarna skickar vi ett bekräftelsebrev att uppdraget är utfört till den som företräder dödsbodelägarna i samband med skiftet.