Hitta rätt sparform 2012

Regeringen vill underlätta för sparande, vilket är en positiv tanke. Alla hushåll har behov av att bygga upp ett sparkapital. När nya sparformen investeringssparkonto nu kommer finns anledning att undersöka vilken sparform man ska välja.

Institutet för Privatekonomi har jämfört avkastningen för månadssparande och engångsinsättning i tre sparformer, enbart med hänsyn till olika sätt att ta ut skatt. Jämförelseperioden är åren 1990-2010, där 90-talet präglades av bra värdetillväxt, medan 2000-talet hade sämre tillväxt.

- Jämför sparformerna så att de passar dig utifrån vilken spartyp du är, tipsar Ylva Yngveson på Institutet för Privatekonomi, Swedbank. Men tänk också på att det finns mer än skatten att ta hänsyn till.

Börsens svängningar över tid spelar roll för resultatet

Vid månadssparande under hela 20-årsperioden blev skillnaderna i avkastning små oavsett sparform. ISK och kapitalförsäkring hade viss fördel under den första, mer positiva 10-årsperioden.

- Valet av sparform verkar inte ha någon större betydelse för den som sparar regelbundet, säger Daniel Ragnegård vid Institutet för Privatekonomi.

För engångsinsättningen blev skillnaderna mer påtagliga.

- Om man sätter in ett engångsbelopp i perioder med sämre eller varierande utveckling och inte aktivt placerar om sitt sparande kan det vara lika bra eller bättre med sparande utan schablonskatt, menar Ylva Yngveson. Med hög årlig skatt har man helt enkelt ett mindre årligt kapital att förränta. ISK blev knappast den sparstimulans för den breda allmänheten man kunnat önska.

Så här beräknas skatten från och med 2012

• Skatten tas ut på ungefär samma sätt för investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring. Själva värdet beskattas med en schablonskatt varje år, inte genom att faktisk vinst, ränta och utdelning beskattas för sig. Underlaget för skatt beräknas olika, men schablonavkastningen bygger på statslåneräntan 30 november året före i båda fallen. Skatten är sedan 30 procent (höjd skatt för kapitalförsäkring). För närvarande blir skatteuttaget rekordlågt då statslåneräntan är historiskt låg.
• Båda sparformerna fungerar som ett paraply för de placeringar man sedan gör inom sparformen. Man slipper som sparare skatta av vinster när man byter placering.
• Skatt på fondsparande tas ut med dels kapitalvinstskatt vid försäljning, 30 procents skatt, dels 0,12 procent i årligt skatteuttag utifrån värdet vid ingången av året.